Si Joe Biden gana, los planes 401(K) podrían sufrir una gran reestructuración, una que podría beneficiar a decenas de millones de estadounidenses. El plan de jubilación 401(K) ha demostrado ser un beneficio de jubilación extremadamente popular (y rentable) proporcionado por millones de propietarios de pequeñas empresas en todo el país a sus empleados. Si Joe Biden gana, podrían sufrir una gran reestructuración, que podría beneficiar a decenas de millones de estadounidenses. Hasta ahora, las reglas eran bastante simples: los empleados podrían contribuir con una cantidad antes de impuestos de su compensación para su jubilación. y los empleadores podrían igualar esa cantidad hasta una contribución total combinada de $57,000 por año para personas menores de 50 años. Los propietarios de pequeñas empresas se benefician de estos planes porque sus empleados no sólo pueden ahorrar dinero para su jubilación, sino que cuanto más ahorran, más pueden ahorrar los propietarios. Pero los planes 401(K) tienen un problema: favorecen a las personas con mayores ingresos. Esto se debe a que cuanto más gana un empleado, mayor es la deducción que se le puede aplicar. Eso reduce su renta imponible y, por lo tanto, da como resultado que paguen menos impuestos. Entonces, si una persona gana $200,000 por año y aporta el 10% a un plan 401(K), sus ganancias se gravarían con $180,000 y eso es un gran ahorro fiscal. Pero si una persona sólo gana 40,000 dólares y contribuye lo mismo (lo cual es más difícil dado el coste de vida), entonces su renta imponible sería de 36,000 dólares y la cantidad de ahorro fiscal que obtendría sería mucho menor debido a los tramos más bajos. El resultado es que las personas con menores ingresos tienen menos incentivos para ahorrar para la jubilación. Eso también es un problema para los propietarios de pequeñas empresas. ¿Por qué? Porque cuanto menos ahorren sus empleados para la jubilación, mayor será el riesgo de que, a medida que envejezcan y permanezcan en su empresa, recurran a usted en busca de ayuda adicional cuando llegue el momento de jubilarse porque no han ahorrado lo suficiente. Puedes pedir perdón y rechazarlos. Pero, si usted es como muchos de mis clientes (y lo he visto muchas veces), probablemente necesitará dar un paso adelante de alguna manera con asistencia adicional. Nadie quiere estar en esa situación. El plan de Biden pondría patas arriba los planes 401(K). En lugar de permitir que las contribuciones se deduzcan de los ingresos, las personas tendrían derecho a un crédito fiscal reembolsable. El plan no está completamente desarrollado y el monto del crédito aún no se ha determinado. Pero supongamos que es el 26% de las contribuciones de un empleado (la cifra más reciente). Entonces, si esa persona aporta $100 durante el año, obtendrá un crédito de $26 contra los impuestos que debe. Si no debe esa cantidad, le devolverán el dinero. Si hace los cálculos (y le recomiendo que le pida a su contador que le guíe a través de esto), las personas con ingresos más bajos en tramos impositivos más bajos podrían ahorrar más en sus impuestos bajo el plan de Biden debido a este crédito que la deducción antes de impuestos actual que Ahora están permitidos. Lo contrario sería el caso de quienes ganan más. La propuesta de Biden no está exenta de críticas. "Estás desincentivando a los propietarios de pequeñas empresas para que ya no tengan ese plan", dijo a FOX Business Brian Graff, director ejecutivo de la Asociación Estadounidense de Jubilación. “No sólo es injusto para los propietarios de pequeñas empresas, sino que reducirá la probabilidad de que ofrezcan esos beneficios a sus empleados. Y eso es particularmente grave en una época difícil como la actual”.> Las personas que trabajan en pequeñas empresas no están ahorrando para su jubilación tanto como deberían. Pero el ex vicepresidente cree que la propuesta hará que las cosas sean más equitativas. "Los beneficios fiscales actuales para los ahorros para la jubilación brindan a las familias de ingresos altos una importante reducción de impuestos, al tiempo que ofrecen un beneficio limitado a los trabajadores de ingresos bajos y medios", dice en su sitio web. Independientemente de en quién se crea, el hecho es que el El sistema actual tiene un gran problema: las personas que trabajan en pequeñas empresas no están ahorrando para su jubilación tanto como deberían y las pequeñas empresas (que emplean a más del 50% de los trabajadores del país) no están haciendo lo suficiente para motivarlos. Sólo la mitad de los EE.UU. Los hogares tienen cuentas de jubilación, según un estudio de la Reserva Federal y nuevos datos del Instituto de Investigación de Beneficios de Empleo confirman que "casi la mitad de los empleados están preocupados por el bienestar financiero de su hogar, citando como ahorro para la jubilación y en caso de una emergencia". principales fuentes de tensión financiera”. Teresa Ghilarducci, profesora de economía en la Universidad de Notre Dame, advierte que, a pesar de los numerosos beneficios que reciben los propios propietarios de empresas al ofrecer planes 401(K), “solo el 40% de los trabajadores estaban cubiertos por un plan de jubilación a través de su lugar de trabajo en 2017. ”El problema no es si quienes ganan más ahorrarán lo suficiente. Realmente no estoy preocupado por ellos. El verdadero problema es que las familias de ingresos medios y bajos no piensan en el futuro. Muchos de los empleados de mis clientes ignoran sus beneficios de jubilación. Es posible que si se puede demostrar que las propuestas de Biden les ahorran aún más en impuestos, se les animaría a ahorrar más dinero para el futuro.
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